1 發 行 人 黃天牧 編輯顧問 蕭翠玲．邱淑貞．蔡福隆 編輯委員 胡則華．徐萃文 賴銘賢．林裕泰 侯立洋．黃厚銘 古坤榮．江貽中 執行編輯 綜合規劃處 發 行 所 金融監督管理委員會 電 話 8968-0899 傳 真 8969-1271 地 址 22041新北市板橋區 縣民大道二段 7 號 18 樓 網 址 http://www.fsc.gov.tw 電子郵件 planning@fsc.gov.tw 印 刷 普林特印刷有限公司 網 址 http://www.p1.com.tw 電 話 02-29845807 G P N 2009305443 I S S N 1992-2507 編 者 註 中英文版如有出入，以 中文版為準 金管會對金融機構作業委外管理依風險基礎原則調整 並將預告修正委外辦法 修正「公開發行股票公司股務處理準則」第44條之 9、第44條之21 修正「保險業辦理國外投資管理辦法」 政 策 法 令 金管會對金融機構作業委外管理依風險基礎原則調整並將預告修正委外辦法 為引導金融機構對委外作業，建構完整風險管理框架，以及檢討相關申請程序及申 報作業，金管會於 112 年 3 月 8 日預告修正「金融機構作業委託他人處理內部作業制度 及程序辦法」( 簡稱委外辦法 )。本次委外辦法修正已參酌業者意見並檢視國際作法，將 朝向以風險為基礎(RBA)監理方式，朝「簡化程序」、「深化治理」及「接軌國際」等 面向進行修正。預告期間亦將召開公聽會，蒐集外界對修正草案的意見。 本次修正重點包括建立以風險為基礎之委外管理架構、強化金融機構對緊急事件應 變能力、簡化委外作業申請程序及文件、調整跨境委外及雲端委外申請範圍、建立完整 委外作業申報機制以及強化主管機關監理措施等。金管會期待藉由本次修正達成「強化 作業韌性」、「促進數位轉型」及「提升監理效能」三點效益。 修正「公開發行股票公司股務處理準則」第 44 條之 9、第 44 條之 21 為因應公司法第 172 條之 2 第 1 項但書及公開發行股票公司股務處理準則 ( 下稱本 準則 ) 第 44 條之 9 第 5 項規定，如發生天災、事變或其他不可抗力情事，經中央主管機 關公告公司於一定期間內，得不經章程訂明，得以視訊會議方式召開股東會之特殊情形， 須有相關配合因應之配套措施；另公司召開視訊股東會，股東無實體會議可參加，僅能 以視訊方式參與股東會，為強化保障股東權益，金管會於 111 年 3 月 6 日修正發布旨揭 法規，對實踐股東行動主義之提升，將有重大助益，以下就本準則修正重點，摘要如下： 一、現行規定公司召開股東會視訊會議應經股東會決議於章程明定後經董事會決議通過， 爰提高董事會決議召開視訊股東會之門檻，規定應經董事會以董事三分之二以上之 出席及出席董事過半數同意之決議行之。 二、為提供以視訊方式參與股東會有困難之股東之適當替代措施，並協助其使用連線設 備參與股東會，爰規定公司召開視訊股東會時，除本準則第 44 條之 9 第 6 項規定之 情形外，應至少提供股東連線設備及必要協助，並應於股東會召集通知載明得向公 司提出申請之期間及其他相關應注意事項。 三、為因應前開中央主管機關公告之特殊情形，公司得辦理下列相關因應措施： (一)公司如有決議變更開會方式且已寄發開會通知者，得於公開資訊觀測站公告 股東會召集方式之變更，毋須再次寄發更正之召集通知書。 (二)公司如召開視訊股東會，並提供書面投票作為數位落差股東之替代措施者， 得於該等股東向公司提出申請時，始寄發書面投票用紙及各項議案參考資料 予股東，不適用公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法第5 條第2項，有關公司採書面方式行使表決權應向所有股東寄送書面投票資料 之規定。 (三)考量發生前開公告之情境多變，所需必要緊急應變之配套 措施須視當時情況而定，爰增訂「其他經本會規定之必要 緊急措施」，以適時保障股東權利。 法務部廉政檢舉專線 0800-286-586 檢舉貪瀆專線電話 0800-088-789 2023 年4 月 《英文請參考第 5 頁》 No. 221
2 技術，讓綠色金融發揮更大的效益。 金管會首次邀集金融機構資安長召開聯繫會議 金管會於112年2月23日首度召開金融機構資安長聯繫會 議，邀集 79 家已設置資安長之銀行業、證券商、保險公司及周邊 單位，就當前重要資安政策措施、資安監理重點、資安情勢及資 安聯防等議題交換意見。 金管會表示，資安長站在第一線負責資安規劃、統合、執行， 必須瞭解資安韌性、營運不中斷的核心要素是讓民眾放心，才可 永續經營，因此金管會特別提醒三點： 一、資安要做到讓民眾安心：民眾的個資、存款、交易及保單的 資料等，都要受到保護。 二、對新科技使用要有相對應的配備：金融機構對於新技術運用 要有對應配備、風險控管要掌握及內控的設計要到位。 三、提升整體金融業的資安韌性：金融機構間應落實資安分享、 強化資安聯防、相互合作、分享，共同抵禦。 資安長聯繫會議是主管機關與金融機構面對面溝通的重要平 臺，金管會期許金融機構配合金管會相關資安精進措施，並藉由 金融機構資安長的群策群力，共同致力強化金融資安量能，以提 供安全便利不中斷的金融服務，讓民眾放心。 金管會提醒企業重視資安風險管理，並適時評估投保資安保 險 金管會提醒，企業除應強化資安風險管理，以精實資安作業 韌性外，亦可適時評估投保資安保險，以完備資安風險管理。 目前市售資安保險商品有兩類，第一類為針對大型企業資安 需求之客製化商品，另一類則為提供中小型企業之商品。為協助 中小企業移轉資安風險，金管會已請中華民國產物保險商業同業 公會協助產險業者開發相關資安保險商品，主要可分為三大類型： 一、資訊系統不法行為保險：承保被保險人因第三人(即被保險 人及其員工以外之人)不法入侵電腦系統，所致資金或其他 財產的損失。 二、資料保護責任保險：保障保戶因個資外洩所生對第三人應負 賠償責任。 三、資訊安全綜合保險：保障範圍較為全面，包括被保險人受網 路攻擊、電腦勒索或管理錯誤行為等所致財產損失，以及對 第三人個人資料受侵害等之賠償責任。 金管會表示，因應數位科技發展，落實資安風險管理，已是 企業永續經營之重要一環，建議企業適時投保資安保險，確保企 業穩健經營。 112 年 2 月底本國銀行逾期放款情形 112 年 2 月本國銀行家數 39 家，截至 112 年 2 月底止，本國 銀行放款總餘額新臺幣 ( 以下同 )36 兆 7,795 億元，較上月底增 加 822 億元；逾期放款金額為 589.8 億元，較上月底增加 16.08 億元；逾期放款比率為0.16%，與上月相同，較去年同期減少0.02 個百分點。 112年2月底本國銀行備抵呆帳占逾期放款之覆蓋率為 845.18%，較上月底 866.8% 減少 21.62 個百分點，整體備抵呆帳 提列情形仍屬穩健。金管會表示將持續督促銀行提升資產品質及 健全財務結構。 112 年 2 月底信用合作社逾期放款情形 112年2月信用合作社家數23家，截至112年2月底止， 全體信用合作社逾期放款金額約為5.73億元，逾期放款比率 為0.10%，較112年1月底增加0.02個百分點；備抵呆帳占逾 期放款之覆蓋率為 2,221.30%，較 112 年 1 月底 2,605.81% 減少 384.51 個百分點。 修正「保險業辦理國外投資管理辦法」 為強化保險業國外保險相關事業投資之風險控管機制，及增 列國外信評機構之認定範圍，金管會於 112 年 2 月 16 日修正發布 旨揭管理辦法，修正要點如下： 一、增列其他經主管機關認可之信用評等機構為本辦法所稱國外 信用評等機構。 二、增列保險業申請投資國外保險相關事業應符合之資格條件， 並落實差異化管理機制，依被投資對象是否屬保險本業，而 有不同之要求。 三、增列保險業對國外保險相關事業投資後管理之相關控管機 制，並落實差異化管理機制。對於所有保險相關事業，以「具 控制與從屬關係」及「派任董監事」，作為訂定差異化管理 機制之基礎；至非保險本業之保險相關事業方面，則係依持 股比例是否達 10% 作為訂定差異化管理措施之門檻。 金管會近期積極推動強化上市櫃公司資通安全管理之措施 為強化上市櫃公司資訊安全管理機制，金管會已從下列三大 面向推動強化公司資通安全管理： 一、資訊揭露層面：金管會、證交所及櫃買中心已修訂相關法規， 要求上市櫃公司於發生重大資安事件時，應即時發布重大訊 息，另亦應於年報及公開說明書中敘明資通安全管理政策及 方案、投入資源、資安風險影響程度與因應及所遭受重大資 通安全事件之影響。 二、公司治理層面：金管會依資本額規模、市值、業務性質及營 運狀況等劃分上市櫃公司為3等級，分階段要求配置資訊安 全人力資源，其中第一級公司 115 家已於 111 年底完成設置 資安長、資安專責主管及人員；第二級公司 1,387 家預計於 112年底前完成設置資安專責主管及人員。另為積極協助上 市櫃公司完善資通安全防護及管理機制，證交所及櫃買中心 並已訂定資通安全管控指引供公司參考。 三、監理協助層面：金管會透過鼓勵方式推動上市櫃公司依風險 等級分期加入台灣電腦網路危機處理暨協調中心 (TWCERT) 共 享資安情資；此外公司導入ISO 27001、CNS 27001等資訊安 全管理系統標準或取得其他第三方驗證之標準並已納入111 年度公司治理評鑑指標加分項目。 金管會推出「綠色金融科技」主題式活動 綠色金融及金融科技為近期國際金融市場發展重點，亦是金 管會近年積極推動的重要金融政策。金管會觀察到金融科技業者 在助力綠色金融上具有很大的潛力，尤其能以科技解決數據不足 的痛點，結合消費者需求、監理政策及相關合作網路，創造出新 的應用領域，因此金管會今年推出「綠色金融科技」主題式活動， 期望帶動我國綠色金融科技生態系的發展。 金管會參考綠色數位金融聯盟(Green Digital Finance Alliance) 對綠色金融科技的分類，本次「綠色金融科技」主題 包括綠色支付和帳戶、綠色投資、ESG數據蒐集與分析、綠色保 險科技、綠色放款、綠色數位資產與綠色監理科技等領域，涵蓋 金融產業邁向永續發展的各個相關面向，並將推出一系列活動， 包括國內外研討會、媒合及實證活動及成果發表會等。近期相 關活動包括 112 年 3 月 8 日舉辦的臺英綠色金融科技國際座談、 參與全球金融創新聯盟(GFIN)跨境試驗2.0，以及提供資源鼓 勵業者辦理綠色金融科技相關的創新實驗、業務試辦及概念驗證 (PoC)。 金管會期望透過舉辦一系列主題式推廣活動，強化科技在綠 色金融領域的應用，不僅提高綠色永續發展的理念、提升大眾的 關注程度，同時也鼓勵新創公司與金融機構投入研究和開發相關 市 場 動 態
3 全體外資及陸資投資上市櫃股票買賣超情況 112 年截至 2 月底止，全體外資買進上市股票總金額約 2 兆 1,742 億元，賣出上市股票總金額約 1 兆 9,470 億元，全體外資 累計買超上市股票約 2,272 億元；全體外資買進上櫃股票總金額 約 4,093 億元，賣出上櫃股票總金額約 3,805 億元，全體外資累 計買超上櫃股票約288億元。同期間，陸資買進上市股票總金額 約 2.14 億元，賣出上市股票總金額約 2.14 億元，陸資累計賣超 上市股票約 0 億元；陸資買進上櫃股票總金額約 1.03 億元，賣出 上櫃股票總金額約 0.36 億元，陸資累計買超上櫃股票約 0.67 億 元。另外資及陸資投資國內資金匯出入方面，截至112年2月底， 境外外國機構投資人暨境外華僑及外國自然人共累計匯入淨額約 2,260 億美元，較 112 年 1 月底累計淨匯入 2,235 億美元，增加 約 25 億美元；陸資累積淨匯入 0.32 億美元，較 112 年 1 月底累 計淨匯入 0.226 億美元，增加約 0.094 億美元。 壽險業 111 年截至 12 月底外幣保險商品銷售情形 壽險業111年截至12月底外幣保險商品銷售情形如下：外 幣保險新契約保費收入折合約新臺幣 4,111.64 億元，較去年同期 6,002.52 億元減少 32%，其中投資型保險折合約新臺幣 1,257.51 億元 ( 占比約 31%)，較去年同期 2,853.39 億元減少 56%；傳統 型保險折合約新臺幣 2,854.13 億元 ( 占比約 69%)，較去年同期 3,149.13 億元減少 9%。 112 年 1 月保險業損益、淨值，以及兌換損益、避險損益與外 匯價格變動準備金情形 保險業稅前損益112年1月底為-207億元，較去年同期減 少 897 億元或 -130%。其中壽險業稅前損益為 -219 億元，較去年 同期減少 870 億元或 -133.6%；產險業稅前損益為 12 億元，較去 年同期減少 27 億元或 -69.2%。 保險業業主權益 112 年 1 月底為 1 兆 9,289 億元，較去年同 期減少 6,508 億元或 -25.2%。其中壽險業業主權益為 1 兆 8,582 億元，較去年同期減少 5,644 億元或 -23.3%；產險業業主權益為 707億元，較去年同期減少864億元或-55 %。 112 年 1 月底新臺幣兌美元匯率相對於 111 年底升值幅度為 2.20%，壽險業外匯價格變動準備金之累積餘額為 1,927 億元，較 111 年底減少 362 億元，112 年 1 月底壽險業涵蓋兌換損益、避險 損益及外匯價格準備淨變動之影響合計數為 -561 億元，同期間壽 險業國外投資淨利益(包含兌換損益、避險損益，但不包含外匯 價格變動準備金淨變動 ) 為 -263 億元。 金管會辦理 111 年度金融機構無障礙設施訪查 為推動普惠金融並使身心障礙人士充分享有便利之金融服 務，金管會業於 111 年 11 月 4 日至 12 月 9 日完成中國信託商業 銀行等 10 家本國銀行及中華郵政公司總計 11 場次之實地訪查。 本次實地訪查項目包括受訪銀行分行之無障礙設施如走道寬度、 斜坡、櫃台高度及自動櫃員機 (ATM) 等符合內政部及衛生福利部 相關標準之情形，亦檢視其落實銀行公會「銀行業金融友善服務 準則」之執行情形。金管會冀透過辦理前揭實地訪查，提升受訪 銀行無障礙設施及服務品質，並作為其他銀行標竿學習之典範， 以切合身心障礙人士之需求。金管會將持續督促金融機構提供無 障礙金融服務措施，並持續關注相關辦理情形。 金管會召開「網路社群媒體金融投資廣告資訊管理機制討論 會議」 網路社群媒體已成為當前民眾獲取資訊的重要管道，然而隨 之而來的網路投資詐騙廣告也漸趨氾濫，為溯源減少投資詐騙廣 告出現機率，金管會於 112 年 3 月 9 日邀集美商科高國際有限公 司 (Google) 及台灣臉書有限公司 (Meta) 等網路社群平台業者， 以及國家通訊傳播委員會、公平交易委員會、數位發展部數位產 業署、臺灣高等檢察署、法務部調查局及內政部刑事警察局等單 位，召開旨揭會議，會中獲致以下結論： 一、相關部會均與 Google 及 Meta 成立聯繫窗口，以利後續深化 合作與即時溝通，並提供緊急事件之處理機制。 二、強化公私部門合作，建立假投資訊息蒐報作業流程。本會並 與數位部、通傳會、公平會、高等檢察署、法務部調查局、 刑事警察局建立聯繫窗口，以利後續聯繫協調。 為落實行政院「新世代打擊詐欺策略行動綱領」，金管會除 召開本次會議促成公私部門合作，促進從源頭處理投資詐騙廣告 之成效外，也將持續藉由多元且廣泛的教育及宣導措施提升及強 化民眾「識詐」能力，以共同遏止金融投資詐騙對社會秩序與人 民財產的擾亂與傷害。 112 年度走入校園與社區金融知識宣導活動 金管會「112年度走入校園與社區辦理金融知識宣導活動」 於 112 年 3 月間至金門縣金湖鎮國軍金門財務組等單位、學校團 體辦理該宣導活動，共計 102 場次，參與者總計 6,146 人次。本 項活動係免費，自 95 年開辦以來，一直獲得廣大民眾熱烈迴響， 截至 111 年底已舉辦 7,846 場次，參加民眾超過 114 萬人次，參 與對象涵蓋國小、國中、高中(職)、大專院校以及社區、婦女 團體、原住民、新住民、國軍、矯正機關、社福團體、高齡團體、 警察、消防、海巡人員及計程車駕駛等。 金管會銀行局 112 年度仍將持續推廣金融知識宣導，歡迎有 興趣的學校或團體至銀行局網站線上報名；洽詢專線：(02)89689710。 花旗 ( 台灣 ) 商業銀行違反法令處分案 花旗(台灣)商業銀行前理財專員推介並代客戶投資非屬該 行銷售之金融商品所涉缺失，核有違反銀行法第 45 條之 1 第 1 項 及其授權訂定之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實 施辦法」第 3 條、第 8 條規定，金管會依銀行法第 129 條第 7 款 規定，對該行核處 600 萬元罰鍰。 康和綜合證券股份有限公司違反法令處分案 金管會對康和證券一般業務檢查時，發現該公司違反公司治 理相關規定及未落實執行內部控制制度，影響證券業務之經營， 爰依證券交易法第66條第1款及第178條之1第1項第4款規定， 對該公司核處警告及 144 萬元罰鍰，併依同法第 66 條第 5 款及內 部控制制度處理準則第33條規定，命令該公司委託非簽證會計師 針對改善後之內控制度執行情形出具專案審查報告。 另為督促該公司負責人及經理人應忠實執行業務並盡善良管 理人之注意義務，依證券交易法第 66 條第 5 款規定，命令康和證 券調降該公司董事長、總經理及法令遵循部副總經理月薪20%， 分別為期6個月、6個月及3個月。有關該公司處理涉及負責人 被檢舉案之程序，違反公司治理相關規定部分，依證券交易法第 178條第1項第5款、第9款及第179條規定，對為行為之負責人， 即該公司董事長處 120 萬元罰鍰。 投資者及消費者保護 重大處分
4 表一 金融機構家數及存放款資料統計表 單位：家；新臺幣十億元 Table 1 : Number and Deposit/Loan Outstanding Balance of Financial Institutions Unit: firm; NT$ billion 項目 Item 年/ 月 Year/Month 金融機構家數Number of Financial Institutions 金融機構存款Deposits 金融機構放款Loans 本國銀行 Domestic Banks 外國及大陸地 區銀行在台分行 Local Branches of Foreign and Mainland Chinese Banks 信用合作社 Credit Cooperatives 票券金融公司 Bills Finance Companies 本國銀行 Domestic Banks 外國及大陸地 區銀行在台分行 Local Branches of Foreign and Mainland Chinese Banks 信用合作社 Credit Cooperatives 本國銀行 Domestic Banks 外國及大陸地 區銀行在台分行 Local Branches of Foreign and Mainland Chinese Banks 信用合作社 Credit Cooperatives 2014 39(3460) 30(39) 23(246) 8(30) 28,339 409 601 21,387 730 405 2015 39(3442) 30(39) 23(253) 8(30) 30,063 532 628 22,031 808 429 2016 39(3430) 29(38) 23(260) 8(30) 30,948 788 646 22,717 931 442 2017 38(3417) 29(38) 23(267) 8(30) 32,339 680 663 23,644 1,124 457 2018 37(3403) 29(38) 23(276) 8(30) 33,352 636 674 24,777 1,266 478 2019 36(3405) 29(38) 23(284) 8(30) 34,930 707 702 25,946 1,393 500 2020 37(3403) 29(38) 23(285) 8(30) 38,556 915 746 28,006 1,287 527 2021 38(3404) 30(39) 23(287) 8(30) 41,977 665 796 30,322 1,337 556 2022 39(3384) 31(40) 23(288) 8(30) 44,634 1,099 828 32,816 1,428 585 2023/01 39(3384) 31(40) 23(288) 8(30) 44,920 1,144 826 32,996 1,270 587 2023/02 39(3384) 31(40) 23(288) 8(30) 45,308 1,142 830 33,067 1,154 589 ．Source: "Financial Statistics Monthly, Republic of China (Taiwan)." compiled by Economic Research Department, Central Bank of the Republic of China (Taiwan). ．括弧內之數字為分支機構家數。Numbers in brackets indicate the number of branch offices. ．其他統計資料請參閱金管會網站www.fsc.gov.tw 銀行局→金融資訊→金融統計項下資料。For more information, please visit FSC website www.fsc.gov.tw. ．本國銀行放款金額不含OBU及海外分行。Figures for loans by domestic banks do not include those made by OBUs or overseas branches. 表二 臺灣證券交易所上市公司發行與交易概況 單位：家；新臺幣十億元 Table 2 : Highlights of Equity Issuance and Turnover on Taiwan Stock Exchange Unit : firm; NT$ billion 項目 年/ 月 Item Year/Month 上市家數 Listed companies 資本額 Capital Issued 台灣加權指數 Taiwan TAIEX 市值 Market Capitalization 成交值* Total TradingValue 2014 854 6,783 9,307 26,892 23,043 2015 874 6,951 8,338 24,504 22,505 2016 892 7,022 9,254 27,248 18,916 2017 907 7,136 10,643 31,832 25,799 2018 928 7,158 9,727 29,318 32,162 2019 942 7,155 11,997 36,414 29,057 2020 948 7,238 14,733 44,904 49,183 2021 959 7,385 18,219 56,282 95,517 2022 971 7,500 14,138 44,266 59,574 2023/01 971 7,502 15,265 47,784 2,503 2023/02 971 7,510 15,504 48,553 4,081 *係指集中市場全體證券總成交值 * Refers to total trading value for all securities listed on TWSE market 表三 保險業家數及保費收入統計表 單位：家數；新臺幣百萬元 Table 3 : Number of Insurance Companies and Insurance Premium Income Unit: firm; NT$ million 項目 Item 年/ 月 Year / Month 保險公司家數( 含保險合作社) Number of Insurance Companies (including the insurance cooperative) 保費收入( 不含保險合作社) Insurance Premium Income (not including the insurance cooperative) 再保險業 Reinsurance 財產保險業 Non-Life Insurance 人身保險業 Life Insurance 財產保險業 Non-Life Insurance 人身保險業 Life Insurance 本國 Domestic 外國 Foreign 本國 Domestic 外國 Foreign 2014 3 17 5 24 5 131,558 2,617,523 2015 3 17 5 24 5 135,375 2,746,018 2016 3 17 6 23 5 145,178 3,050,186 2017 3 17 6 23 5 155,983 3,209,413 2018 3 17 6 23 5 164,860 3,296,305 2019 3 17 7 23 4 176,371 3,285,461 2020 3 17 6 23 4 187,390 3,025,365 2021 3 17 6 23 4 206,729 2,648,484 2022 3 17 6 23 3 206,675 2,111,473 2023/01 3 17 6 23 3 22,690 180,308 2023/2 3 17 6 23 3 17,286 126,285 註：保險機構家數以營業執照核發為依據。其中： 1. 朝陽人壽、國寶人壽、幸福人壽、國華人壽、華山產險、國華產險等公司目前停業清理中。 2. 澳商國衛人壽已停業，但未繳銷營業執照。 3. 法商安盛產險無業務且未申請停業，亦未撤銷營業執照。 Note: the number of insurance companies is based on the number of business licenses issued. Of these: 1. Chaoyang Life Insurance Co., Ltd., Global Life Insurance Co., Ltd., Singfor Life Insurance Co., Ltd., Kuo Hua Life insurance Co., Ltd, Huashan Non-life Insurance Co., Ltd., Kuo Hua Non-Life insurance Co., Ltd have halted operations and are undergoing liquidation. 2. The National Mutual Life Association of Australasia Limited has ceased operations but its business license has not been handed in for cancellation. 3. AXA Assurances I.A.R.D., Taiwan Branch has no business but has not applied to cease operating and has not handed its business license in for cancellation. 統計資料 Statistics
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